金融机构要绷紧“合规”这根弦

近日，又有多家商业银行公布了“首席合规官”人选。2024年12月，国家金融监督管理总局发布《金融机构合规管理办法》，要求金融机构应当在机构总部设立首席合规官，同时健全合规管理机制，强化经营行为约束。截至目前，在A股上市银行中，已有30余家确定了首席合规官人选。

没有规矩不成方圆，各行各业均如此，但对于金融行业来说，“合规”的意义更为重大，金融行业违规行为所引发的相关风险更具外溢性与传染性，甚至可能造成重大风险与系统性风险。因此，在理念层面，金融机构要时刻绷紧“合规”这根弦，同时在实际操作层面，要认真制定、严格执行相应的规章制度，确保将合规基因融入发展决策、业务经营的全过程、全领域，防止合规管理流于形式、沦为空话。

何为“合规”？合规的核心要义是遵循法律法规、监管规范，不触“底线”、不碰“红线”。也就是说，金融机构的经营管理行为、员工履职行为要符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及金融机构按照落实监管要求而制定的各项内部规范。从动机上看，违规行为发生的原因主要分为两类。一是因工作疏漏、履职不力而导致的违规行为；二是刻意违规行为，其背后更多涉及相关利益输送等违法违纪违规事项。

如何确保“合规”管理有效落地、避免流于形式？

首先要立规矩，建立并完善合规管理制度。立规矩的关键是，明确各部门、相关负责人的具体职责，形成多方力量各司其职、各尽其责的有效协同。根据《金融机构合规管理办法》，金融机构应当制定合规管理制度，按照“分级管理、逐级负责”要求，完善合规管理组织架构，明确合规管理责任，深化合规文化建设，建立健全合规管理体系。其中，关于合规管理目标，金融机构的董事会负责确定目标，对合规管理的有效性承担最终责任；高级管理人员负责落实目标，对主管或者分管领域业务合规性承担领导责任。具体到首席合规官，如果发现金融机构及其员工存在重大违法违规行为或者重大合规风险隐患，应及时向董事会、董事长、行长报告，提出处理意见并督促整改。

其次要明奖惩，严格执行合规管理制度。立了规矩更要严格执行，否则规矩就会沦为摆设，起不到推动金融机构稳健经营、实现高质量发展的初衷。一方面，要加大惩戒力度。对于相关人员的违法违规行为，金融机构内部要敢于亮剑、敢于硬碰硬，予以严肃追责，久而久之，在全体员工中形成不敢违规、不能违规、不想违规的合规氛围，从“被动监管遵循”转向“主动合规治理”。另一方面，赏罚分明，鼓励金融机构自发形成积极自查、主动整改的氛围。根据《金融机构合规管理办法》，金融机构通过有效的合规管理，主动发现违法违规行为或者合规风险隐患，积极妥善处理，落实责任追究，完善内部控制制度和业务流程，符合法定情形的，国家金融监督管理总局及其派出机构依法可以从轻、减轻处理；情节轻微并及时纠正违法违规行为，没有造成危害后果的，或者仅违反金融机构内部规定的，不予追究责任。（本文来源：经济日报 作者：郭子源）